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Fuente: Taxdao
Con la popularización continua y la adopción de criptomonedas a nivel mundial, los inversores y comerciantes deben comprender los efectos fiscales de las actividades de las criptomonedas.En Portugal, los cambios importantes han sufrido impuestos de criptomonedas en los últimos años, lo que hace que sea importante que las personas mantengan su conocimiento y cumplan con las últimas regulaciones.Esta guía completa proporcionará toda la información necesaria del impuesto de criptomonedas portuguesas en 2024, desde las tasas impositivas y las categorías hasta las obligaciones de informes y lo más posible para reducir los impuestos.
1 ¿Pagas el impuesto de criptomonedas en Portugal?
En el pasado, Portugal se consideraba un área «libre de impuestos» para las criptomonedas.Sin embargo, se produjeron cambios importantes en 2023, y Portugal incorporó criptomonedas en el alcance de los impuestos.Según la Ley de Impuesto sobre la Renta Personal Portuguesa (Código POT), los ingresos de las criptomonedas ahora se dividen en tres categorías: capital (E), ingresos de capital (C) o ingresos ocupacionales autoperados (Clase B).Esto significa que las actividades personales de criptomonedas ya no son libres de impuestos.
1.1 Aprenda la tasa impositiva de criptomonedas de Portugal
La tasa impositiva de las criptomonedas portuguesas varía de la categoría de ingresos.La tasa de impuesto sobre ganancias de capital estándar es del 28%, que es adecuada para los rendimientos a corto plazo obtenidos dentro de los 365 días posteriores a la obtención de criptomonedas.Sin embargo, bajo el nuevo sistema de impuestos de criptomonedas, NFT está actualmente excluido de los impuestos.
Cabe señalar que el sistema tributario progresivo de Portugal significa que la tasa impositiva aumenta a medida que aumenta el nivel de ingresos.Según diferentes categorías de ingresos, la tasa impositiva varía del 14.5%al 53%.Por ejemplo, el ingreso de capital pertenece a la Clase E con una tasa impositiva unificada del 28%.Por otro lado, las tasas impositivas de recaudación de recaudación de recaudación de recaudación de ingresos autoperados (Clase B) en 14.5%a 53%.
1.2 Cómo Portugal es impuesto sobre las criptomonedas
En Portugal, las criptomonedas se gravan de acuerdo con sus categorías de ingresos.Echemos un vistazo más de cerca a cada categoría:
1.2.1 Ingresos de capital: Clase E
La clase E cubre la remuneración de la moneda legal de la inversión pasiva de criptomonedas, no basada en ninguna transferencia de criptomonedas.Esta categoría se aplica a una tasa impositiva unificada del 28%.Cuando el ingreso de las criptomonedas no pertenece a otra categoría específica, es la categoría predeterminada.El pago encriptado del objeto real, si el pago de criptomonedas se utiliza para pagar los bienes o servicios, también se gravará en consecuencia.
1.2.2 Ingresos de ganancia de capital: G Clase G
Si posee criptomonedas por menos de 365 días, cualquier ingreso de capital obtenido con monedas legales se recaudará el 28%de la tasa impositiva unificada.Sin embargo, si su ingreso imponible (incluidos los ingresos y las pérdidas totales) excede los 7.8834 euros, estos ingresos aplicarán una tasa impositiva progresiva del 14.5%al 53%.Cabe señalar que esta regla no se aplica a ciertos activos cifrados, como tokens de inversión/valores que se clasifican como valores.
1.2.3 Ingresos profesionales autoperados: Clase B
Los ingresos generados por el negocio de emisión de activos cifrados (como la minería o la verificación de las transacciones encriptadas) pertenecen a la clase B.Estas tasas impositivas de recaudación de ingresos del 14.5%al 53%.Si cotiza específicamente las criptomonedas, es probable que sus ganancias pertenezcan a esta categoría y se gravan como ingresos.
1.3 Informe de servicio de criptomonedas en Portugal
Como contribuyente de Portugal, debe cumplir con la obligación de la declaración del impuesto de criptomonedas.El impuesto sobre la renta personal (IRS) es adecuado para residentes y no residentes que obtienen ingresos en Portugal.Los contribuyentes portugueses deben presentar un formulario anual de declaración de impuestos sobre los ingresos del año anterior y proporcionar otra información relevante sobre sus impuestos.La ventana de presentación del formulario de declaración de impuestos es del 1 de abril al 30 de junio cada año, y el formulario de declaración de impuestos debe presentarse en línea.
Los contribuyentes de criptomonedas portugueses deben presentar el formulario de declaración de impuestos en línea.Si la evaluación se evalúa antes del 31 de julio, el impuesto se pagará antes del 31 de agosto.Si la evaluación se lleva a cabo después del 31 de julio, el impuesto debe pagarse dentro de un mes posterior a la evaluación.Observar estos plazos es esencial para evitar multas o tarifas tardías.
1.4 Trate de reducir el deber de criptomonedas tanto como sea posible en Portugal
Aunque los impuestos de criptomonedas son inevitables en Portugal, puede usar varias estrategias para minimizar sus obligaciones de contribución.Aquí hay algunas indicaciones que deben considerarse:
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Teniendo en cuenta las criptomonedas a largo plazo: Portugal todavía tiene un ingreso a largo plazo del ingreso a largo plazo de las criptomonedas que posee más de un año.Al mantener la naturaleza a largo plazo de la inversión de criptomonedas, puede beneficiarse de este impuesto y reducir su carga fiscal general.
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Consulte con profesionales fiscales: las regulaciones fiscales pueden ser muy complicadas, y siempre es aconsejable buscar sugerencias de profesionales fiscales calificados.Pueden ayudarlo a comprender el complejo deber de criptomonedas de Portugal y proporcionar orientación personalizada basada en su situación.
Al implementar estas estrategias y conocer las últimas regulaciones fiscales en cualquier momento, puede minimizar efectivamente los contribuyentes portugueses de criptomonedas.
2 conclusiones
Puede ser complicado en el mundo de los impuestos de criptomonedas, pero es importante mantener el conocimiento y cumplir con las regulaciones de jurisdicción.En Portugal, las criptomonedas deben ser gravadas ahora, y las diferentes tasas impositivas dependen de la categoría de ingresos.Al comprender las tasas impositivas y las obligaciones de informes e implementar estrategias de ahorro fiscal, puede administrar efectivamente sus obligaciones de impuestos de criptomonedas en Portugal.Recuerde consultar a un profesional de impuestos para obtener sugerencias personalizadas que se adapten a su situación.Comprenda la situación en cualquier momento, cumpla con las regulaciones y haga uso completo de su inversión de criptomonedas en Portugal.
