jakiro
autor:Taxdao
Do Kwon fue conocido como el «Rey de la Criptomoneda» en Corea del Sur.Pero con el colapso del UST y las acusaciones legales que siguieron, el nombre estaba vinculado a la evasión y el fraude fiscal.En mayo de 2022, el Departamento de Impuestos del Estado de Corea del Sur emitió una multa de impuestos de 100 mil millones Won (alrededor de US $ 78 millones) para hacer Kwon, cofundador y CEO de Terraform Labs. . Ha atraído la atención de las autoridades fiscales de Corea del Sur.Desde su arresto en Montenegro, Do Kwon ha estado esperando una decisión de extradición final.Este artículo hablará sobre la enorme sanción fiscal de que este antiguo magnate de la criptomoneda y el antiguo glorioso imperio de Terraform Labs, y Do Kwon.
1. Los entresijos del caso Do Kwon
1.1 La gloria de Do Kwon y el ascenso de Terraform Labs
Nacido en Seúl, Corea del Sur en 1991, Do Kwon recibió su licenciatura en informática de la Universidad de Stanford en 2015 y desde entonces ha trabajado brevemente como ingeniero de software en Microsoft y Apple.Sin embargo, antes de trabajar durante mucho tiempo, Do Kwon estaba decepcionado con la situación actual de la falta de «entrada» de las grandes empresas y decidió comenzar su propio negocio.En enero de 2016, Kwon regresó a Corea del Sur para desarrollarse y decidió establecer su propia startup Anyfi.Sin embargo, el éxito de Anyfi no es la historia que vamos a contar hoy.La visión de Terraform Labs es crear un nuevo tipo de sistema monetario, es decir, crear un stablecoin descentralizado: Terrra USD (UST).El nacimiento de UST marcó el surgimiento del Imperio Terra de Do Kwon, pero al colocar las bases del Imperio, Do Kwon en ese momento tenía una idea simple: crear «el dólar más útil posible».
UST y Luna son componentes centrales del ecosistema de Terra.UST es una establo algorítmica con el valor del dólar estadounidense.Al lanzar UST, el usuario necesita destruir la luna equivalente (es decir, la redención 1: 1); al canjear la luna, el usuario necesita destruir el número correspondiente de UST.En este momento, hay espacio de arbitraje entre Luna y UST. relación.Esto también significa que UST no tiene soporte colateral para activos externos, pero mantiene su estabilidad de precios a través de la oferta del mercado y los mecanismos de demanda e incentivos. -Los activos de la cadena están garantizados.
1.2 Crash de UST y escape de Kwon
En teoría, el mecanismo entre Luna y UST debería poder hacer frente a diversas fluctuaciones del mercado, pero la realidad a menudo es más compleja y cruel.En 2022, el colapso del ecosistema de Terra es precisamente porque este mecanismo no puede estabilizar efectivamente el precio de UST en medio del pánico del mercado, ya que las ballenas gigantes venden UST, y cuando el exceso de suministro de UST del mercado disminuye bruscamente, el precio de UST comienza a Dean,, Pero el sistema no pudo ajustar el suministro de Luna a tiempo, lo que resultó en una fuerte caída en el precio de Luna, por lo que era imposible comprar lo suficiente UST a través de Luna para que este último continúe siendo vinculado al dólar estadounidense.Finalmente, Luna y UST fueron a un doble colapso de la espiral de la muerte y provocaron una caída en el mercado de criptomonedas, mientras que Luna cayó de un máximo histórico de $ 119.51 a casi cero, perdiendo alrededor de $ 45 mil millones en valor de mercado en una semana.Solo en Corea del Sur, unos 200,000 inversores sufrieron grandes pérdidas e incluso perdieron todo su dinero.Este colapso inesperado no solo destruyó el UST en su apogeo, sino que también hizo que el imperio de Do Kwon se derrumbara.
Con el colapso de UST, Do Kwon comenzó su vida de escape de 10 meses.Durante este período, los fiscales surcoreanos emitieron una orden de arresto contra él en septiembre de 2022, e Interpol también emitió una orden roja.El 23 de marzo de 2023, la policía de Montenegro detuvo a Do Kwon en el aeropuerto para falsificar documentos.Después de enterarse de las noticias, el fiscal federal de Nueva York lo acusó rápidamente de fraude, incluida la conspiración para fraude, fraude de productos básicos, fraude de valores, fraude electrónico y conspiración para manipular el mercado. extraditarlo a EE. UU.Además, Corea del Sur y Singapur, que tienen jurisdicción legal, también han presentado reclamos de extradición.En la actualidad, aunque la corte de Montenegro aún no ha tomado una decisión final, es más probable que Do Kwon sea juzgado en Corea del Sur.
2. Cargos de evasión fiscal y potencial responsabilidad legal que enfrenta Do Kwon
Además de los cargos de fraude, Do Kwon y Terraform Labs también enfrentan grandes cargos de evasión fiscal.El Departamento de Impuestos del Estado de Corea del Sur lanzó una investigación fiscal especial sobre la empresa matriz de Terraform Labs The Ancore Company y Terraform Labs en junio de 2021 bajo sospecha de evasión fiscal.En la investigación fiscal, el departamento de impuestos estatales de Corea del Sur encontró que Do Kwon posee el 92% de Terra Singapur, la entidad legal de Terraform Labs de Singapur.Se verificó que la compañía de Singapur transfirió en secreto una gran cantidad de ganancias a las Islas Vírgenes Británicas (BVI) para usar las políticas fiscales sueltas de BVI para evitar impuestos, y Do Kwon, como el mayor accionista, es naturalmente el mayor beneficiario de esto. evasión fiscal.Esta estrategia de evitación fiscal no es infrecuente. . Objeto.
El primer paso para juzgar la evasión fiscal debería ser aclarar la jurisdicción.En el caso Do Kwon, aunque Do Kwon transfirió la mayoría de las ganancias de los activos criptográficos a BVI a través del diseño de la estructura de capital de la compañía, reduciendo en gran medida la carga fiscal real, de acuerdo con los principios comerciales reales adoptados por Corea del Sur, Do Kwon Institute, aunque la compañía Controlado por la compañía está registrado en el extranjero en Corea del Sur, esencialmente todavía se dedica a actividades de gestión de activos criptográficos en Corea del Sur, por lo que debe pagar impuestos relevantes en Corea del Sur.
Los criterios de juicio de Corea del Sur para la evasión fiscal son similares a los comúnmente utilizados por los países.El primer punto es juzgar si hay alguna evasión fiscal, es decir, no declarar o declarar menos ingresos, propiedades u otros artículos imponibles es que el contribuyente sabe que está reduciendo o evadiendo los pagos de impuestos e intencionalmente lo hace porque lo hace porque lo hace intencionalmente porque lo hace porque lo hace intencionalmente porque lo hace porque lo hace intencionalmente porque lo hace porque lo hace intencionalmente porque lo hace porque lo hace intencionalmente porque lo hace porque lo hace intencionalmente porque lo hace porque lo hace intencionalmente porque lo hace porque lo hace intencionalmente porque lo hace porque lo hace de evasión fiscal.Según los detalles del caso oficial, Do Kwon es consciente de la estructura de capital de la compañía y los acuerdos fiscales.Entonces, si los fiscales surcoreanos pueden enumerar evidencia fáctica legal y suficiente, entonces es casi inevitable que Kwon sea sentenciado a evasión fiscal, lo que significa que enfrentará un largo plazo de prisión y será sentenciado a una gran multa fiscal de aproximadamente 100 mil millones de ganancias. .Si las acusaciones de su fraude financiero y otros comportamientos también son válidas, entonces Do Kwon no solo perderá todo su dinero, sino que también pasará el tiempo más próspero en su vida en prisión.
3. Reflexión sobre el caso de evasión fiscal de Do Kwon: del rey de la criptomoneda al prisionero
En el mundo de las criptomonedas, el incidente de Do Kwon es como una bomba, lo que provoca una profunda reflexión sobre la supervisión de activos criptográficos, especialmente la supervisión de cumplimiento de impuestos, en la industria criptográfica.Una contradicción cada vez más destacada es que, por un lado, la criptomonedas está llena de vitalidad, pero ha estado creciendo a nivel geométrico después de varios ciclos de toro y oso, lo que ha producido un gran efecto de riqueza que es raro en la historia humana; Otras manos, los gobiernos y los reguladores tienen un conjunto de reglas regulatorias relativamente maduras pero tradicionales que intentan poner a la industria criptográfica bajo su propio control.Ante los activos criptográficos emergentes, las medidas regulatorias de los gobiernos en varios países ciertamente incluyen la consideración de mantener el orden financiero y mantener la estabilidad económica, pero pueden afectar el desarrollo normal de la industria de los activos criptográficos.Como dijo Trump al criticar al ex presidente de la SEC estadounidense Gary Gensler, es probable que las medidas regulatorias anteriores de la SEC hagan que la competitividad de los Estados Unidos en los sectores global de criptomonedas y blockchain continúe disminuyendo.Quizás la ayuda más efectiva para algo nuevo es esperar e intervenir cuidadosamente.
Desde la perspectiva de la recaudación y gestión de impuestos, las reglas fiscales para los activos de criptografía en varios países no son lo suficientemente claras y claras. La industria criptográfica, una que está en línea con los activos de criptografía.De hecho, Do Kwon está de hecho insatisfecho con el sistema fiscal de Corea del Sur y cree que ha asumido una carga fiscal excesiva bajo la ley fiscal coreana. La tasa, es obviamente una elección más económica.Sin embargo, Kwon todavía sobreestimó su capacidad de evasión fiscal y el nivel de investigación por parte de las autoridades fiscales en varios países, ya sea que UST colapse o no, se investigará inevitablemente para la evasión fiscal. La llegada de acusaciones de impuestos.En cierto sentido, los activos criptográficos no son solo un símbolo de riqueza y estatus para Do Kwon y millones de otras personas criptográficas, sino también una posible esclavitud una vez que decidan evadir impuestos o violar otros requisitos regulatorios.
A pesar de que las reglas fiscales sobre los activos criptográficos no son lo suficientemente perfectas, aún debemos prestar atención a los problemas actuales de cumplimiento fiscal antes de que las reglas fiscales cambien para evitar sanciones y pérdidas innecesarias.Para garantizar el cumplimiento de la transacción y evitar los riesgos fiscales, los inversores en el campo de los activos de cifrado deben prestar atención a:
Primero,Mejorar el sistema interno de gestión fiscal.Para las empresas criptográficas, es imperativo establecer un marco de gestión fiscal integral, sistemático y riguroso.Desde la emisión y distribución de tokens, hasta la contabilidad de varios ingresos comerciales, hasta el monitoreo de flujos de capital transfronterizo, cada enlace debe incluirse en el alcance de las consideraciones de cumplimiento fiscal.A través de un sistema completo de gestión interna y un mecanismo de auditoría, garantice la precisión e integridad de la información fiscal y evite efectivamente los posibles riesgos fiscales.
segundo,Una visión aguda de la dinámica de políticas y ajustar de manera flexible las estrategias.La industria de los activos criptográficos todavía está en sus primeras etapas de desarrollo, con cambios frecuentes en las políticas fiscales y grandes diferencias entre las regiones.Los inversores y las empresas deben prestar mucha atención a las tendencias de las políticas en varios países y organizaciones internacionales en el campo de los impuestos sobre los activos criptográficos y mantenerse al tanto de los últimos cambios regulatorios y las tendencias regulatorias.
tercero,Utilice activamente el poder profesional para mejorar el cumplimiento.Los problemas fiscales de los activos de criptografía son altamente profesionales y complejos, y es aconsejable tratar de trabajar con un equipo de abogados profesionales, contadores o consultores fiscales familiarizados con las regulaciones fiscales de los activos criptográficos.Estos profesionales pueden proporcionar servicios precisos de consultoría fiscal, formular planes de cumplimiento fiscal personalizados basados en la situación real de la empresa o individuo, identificar posibles puntos de riesgo fiscal por adelantado y proporcionar estrategias de respuesta efectivas.Al mismo tiempo, el software de declaración de impuestos de activos criptográficos profesionales se puede utilizar para asistencia. por errores humanos.
