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著者：タクダオ
Do Kwonはかつて韓国の「暗号通貨の王」として知られていました。しかし、USTの崩壊とその後の法的申し立てにより、名前は脱税と詐欺にリンクされていました。2022年5月、韓国の州税務部門は、2021年6月にテラフォームラボの共同設立者兼CEOであるKwonを行うために1億億ドルの罰金（約7,800万米ドル）を発行しました。 。モンテネグロで逮捕されて以来、Do Kwonは最終的な引き渡しの決定を待っていました。この記事では、この旧暗号通貨の大物と旧栄光のテラフォームラボ帝国、およびdo kwonである巨大な税務ペナルティについて説明します。
1. do kwonケースの内と外
1.1 Do Kwonの栄光とTerraform Labsの台頭
1991年に韓国のソウルで生まれたDo Kwonは、2015年にスタンフォード大学でコンピューターサイエンスの学士号を取得し、その後MicrosoftとAppleのソフトウェアエンジニアとして簡単に働いています。しかし、長い間働く前に、Do Kwonは大企業の「入場」の欠如の現在の状況に失望し、彼自身のビジネスを始めることにしました。2016年1月、Kwonは韓国に戻り、開発を行い、独自のスタートアップAnyFiをセットアップすることにしました。しかし、Anyfiの成功は、私たちが今日語る物語ではありません。Terraform Labsのビジョンは、新しいタイプの金融システムを作成することです。つまり、分散型のStablecoin — Terra USD（UST）を作成することです。USTの誕生は、Do KwonのTerra Empireの台頭を示していましたが、帝国の基礎を築くとき、Do Kwonには単純なアイデアがありました。「最も有用なドル」を作成することです。
USTとLUNAは、テラ生態系のコアコンポーネントです。USTは、米ドルの価値に固定されたアルゴリズムのStablecoinです。USTをキャストするとき、ユーザーは同等のLunaを破壊する必要があります（つまり、1：1の償還）。現時点では、LunaとUSTの間には、TradersがUSTまたはLunaの価格が関心のあるインセンティブに基づいて1米ドルから逸脱し、価格と需要を通じてUST価格の安定性を確保することができます。関係。これはまた、USTが外部資産に対する担保サポートを持っていないことを意味しますが、市場の需要と供給、およびインセンティブメカニズムを通じて価格の安定性を維持します。 – 鎖資産は担保されています。
1.2 USTのクラッシュとDo Kwonの脱出
理論的には、ルナとUSTの間のメカニズムは、さまざまな市場の変動に対処できるはずですが、現実はしばしばより複雑で残酷です。2022年、テラ生態系の崩壊はまさにこのメカニズムが市場パニックの中でUSTの価格を効果的に安定させることができないためです。しかし、このシステムはLunaの供給を時間内に調整することができず、Lunaの価格が急激に低下したため、Lunaを介して十分なUSTを買い戻すことは不可能であり、後者を米ドルに固定し続けることができませんでした。最終的に、ルナとUSTは死のスパイラルを二重に崩壊させ、暗号通貨市場で突入しました。韓国だけでも、約200,000人の投資家が大きな損失を被り、すべてのお金を失いさえしました。この予期せぬ崩壊は、そのピーク時にUSTを破壊しただけでなく、Do Kwonの帝国を崩壊させました。
USTの崩壊により、Do Kwonは10か月の脱出生活を始めました。この期間中、韓国の検察官は2022年9月に彼に対して逮捕状を発行し、Interpolも赤い令状を発行しました。2023年3月23日、モンテネグロ警察は、文書を鍛造するために空港でドクウォンを拘留しました。ニュースについて学んだ後、ニューヨークの連邦検察官は、詐欺の陰謀、商品詐欺、証券詐欺、電信詐欺、陰謀を含む詐欺ですぐに非難しました。彼を米国に引き渡すさらに、法的管轄権を持つ韓国とシンガポールも引き渡し請求を提出しています。現在、モンテネグロ裁判所はまだ最終決定を下していませんが、Do Kwonは韓国で裁判にかけられる可能性が最も高いです。
2。脱税料金と潜在的な法的責任が直面している
詐欺料金に加えて、Do KwonとTerraformのラボも大きな脱税罪に直面しています。韓国の州税務部は、2021年6月に脱税の疑いで、Terraform Labsの親会社The Ancore CompanyとTerraform Labsに対する特別な税務調査を開始しました。税務調査では、韓国の州税務部は、Do KwonがTerraform Labsのシンガポールの法人であるTerra Singaporeの92％を所有していることを発見しました。シンガポールの会社は、BVIのゆるい税政策を使用して税金を避けるために大量の利益をブリティッシュバージン諸島（BVI）に密かに譲渡し、最大の株主としてのDo Kwonは、これの最大の受益者であることが確認されました。脱税。この税の回避戦略は珍しいことではありません。 。 物体。
脱税を判断する最初のステップは、管轄権を明確にすることです。Do Kwonの場合、Do Kwonは暗号資産の利益の大部分を会社の株式構造設計を通じてBVIに移転し、実際の税負担を大幅に削減しました。会社が管理しているのは韓国の海外で登録されており、本質的には韓国の暗号資産管理活動にまだ従事しているため、韓国で関連する税金を支払う必要があります。
脱税に関する韓国の判断基準は、国が一般的に使用しているものと類似しています。最初のポイントは、脱税があるかどうかを判断することです。つまり、収入、財産、またはその他の課税項目を宣言または宣言することではありません。一般的に、それは過失、誤解、または無意識の行動によって引き起こされることはありません。公式のケースの詳細によると、Do Kwonは同社の株式構造と税の取り決めを認識していますが、韓国は脱税犯罪の特定の基準を明確に規定していませんが、Do Kwonの脱税額は小さくありません。したがって、韓国の検察官が法的かつ十分な事実上の証拠をリストできる場合、Kwonが脱税を宣告されることはほとんど避けられません。 。彼の金融詐欺やその他の行動の申し立ても有効である場合、Do Kwonは彼のすべてのお金を失うだけでなく、刑務所での彼の人生で最も繁栄した時間を過ごすでしょう。
3。do kwonの脱税事件についての反省：暗号通貨の王から囚人へ
暗号通貨の世界では、do kwon事件は爆弾のようなものであり、暗号産業における暗号資産の監督、特に税務コンプライアンスの監督に関する深い反省を引き起こします。ますます顕著な矛盾は、一方では、暗号産業は活力に満ちていますが、いくつかの雄牛とクマのサイクルの後に幾何学的なレベルで成長しているということですもう1つ、政府と規制当局は、暗号産業を独自の管理下に置こうとする比較的成熟したが、伝統的な規制規則を持っています。新興の暗号資産に直面して、さまざまな国の政府の規制措置には確かに、経済的秩序を維持し、経済的安定を維持するという考慮が含まれていますが、それは暗号資産産業の通常の発展に影響を与える可能性があります。トランプ氏が元米国SEC議長のゲイリー・ゲンスラーを批判したことで言ったように、SECの過去の厳格な規制措置は、世界の暗号通貨とブロックチェーンセクターでの米国の競争力を衰退させ続ける可能性が高い。おそらく、新しいことに対する最も効果的な助けは、待って慎重に介入することです。
税の徴収と管理の観点から、さまざまな国の暗号資産の税規則は、暗号資産の分野における無限の革新により、関連する規則の適用を曖昧にしています。暗号産業は、暗号資産と透明で安定した税フレームワークに沿っています。実際、Do Kwonは実際に韓国の税制に不満を抱いており、韓国の税法に比べて過剰な税負担をかけていると考えています。レートは、明らかにより経済的な選択です。しかし、Kwonは税の回避能力と、さまざまな国の税務当局による調査のレベルを過大評価しています税の申し立ての到着。ある意味では、暗号資産は、Do Kwonや他の何百万人もの裕福な人々の富と地位の象徴ではなく、税金を回避したり、他の規制要件に違反したりすると、潜在的な束縛になります
暗号資産に関する税規則は十分に完全ではありませんが、不必要な罰則や損失を避けるために、税規則が変更される前に、現在の税務コンプライアンスの問題に注意を払う必要があります。取引コンプライアンスを確保し、税制のリスクを回避するために、暗号資産分野の投資家は次のことに注意する必要があります。
初め、内部税務管理システムを改善します。Crypto Enterprisesの場合、包括的で体系的で厳格な税務管理の枠組みを確立することが不可欠です。トークンの発行と配布、さまざまな事業収入の会計、国境を越えた資本フローの監視まで、各リンクは税務コンプライアンスの考慮事項の範囲に含める必要があります。完全な内部管理システムと監査メカニズムを通じて、税務情報の正確性と完全性を確保し、潜在的な税制のリスクを効果的に防止します。
2番、ポリシーのダイナミクスに対する鋭い洞察と戦略を柔軟に調整します。暗号資産業界はまだ開発の初期段階にあり、税政策の頻繁な変化と地域間の大きな違いがあります。投資家と企業は、暗号資産課税の分野におけるさまざまな国や国際機関の政策動向に細心の注意を払い、最新の規制の変更と規制の傾向に遅れないようにしなければなりません。
三番目、専門的な力を積極的に使用してコンプライアンスを改善します。暗号資産の税務問題は非常に専門的で複雑であり、暗号資産税規則に精通している専門弁護士、会計士、または税務コンサルタントのチームと協力しようとすることが賢明です。これらの専門家は、正確な税務コンサルティングサービスを提供し、会社または個人の実際の状況に基づいてパーソナライズされた税務コンプライアンス計画を策定し、事前に潜在的な税リスクポイントを特定し、効果的な対応戦略を提供することができます。同時に、プロの暗号資産税務宣言ソフトウェアは、このタイプのソフトウェアが多数の複雑なトランザクションデータを効率的かつ正確に処理し、税務上の宣言の効率と正確性を大幅に改善し、税制上のリスクを効果的に回避することができます。ヒューマンエラーによって。
